Anti-fraude professional

Waarom deze leergang?

Deze leergang voorziet in een grote behoefte aan expertise op het gebied van in- en externe fraude. Je krijgt alle instrumenten aangereikt om fraude(risico's) in je organisatie te identificeren, te analyseren en te minimaliseren. Het lesmateriaal is afgestemd op de praktijk van een organisatie en biedt een succesvolle mix van praktijk en theorie.

Voorkomen is beter dan genezen!
Maatregelen tegen interne maar ook externe fraude worden vaak pas genomen als er iets mis is gegaan. En het gaat vaak mis! Ruim de helft van alle organisaties heeft de afgelopen jaren te maken gehad met fraude. Wist je overigens dat 80% van alle fraude wordt gepleegd door managers en het eigen personeel?

Bestrijden en vermijden van fraude in je organisatie
Het fraudebegrip in deze leergang heeft betrekking op interne fraude, fraude ten nadele van derden en fraude met producten en diensten door klanten en anderen. Elk lesdeel van deze leergang is opgebouwd conform de fraudecirkel, t.w.:

• Preventie (Prevention)
• Detectie (Detection)
• Onderzoek (Investigation)
• Maatregelen (Response)

De auteurs hebben zich (mede) gebaseerd op de eisen die de Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) - de grootste fraudebestrijdingorganisatie ter wereld - stelt aan de titel Certified Fraud Examiner (CFE). De auteurs staan borg voor een hoog kwaliteitsniveau van de lessen en bieden een breder en diepgaander inzicht in fraude management dan de Amerikaanse certificering je biedt. Na afronding van deze leergang kun je eventueel nog online examen afleggen bij de ACFE.

Voor wie?

De leergang Anti-Fraude Professional is met name ontwikkeld voor functionarissen, die zich bezighouden met de aanpak van fraude binnen het eigen bedrijf. Deze bedrijven kunnen zowel in de private als in de publieke sector gesitueerd zijn. Wij denken o.m. aan:
• controllers
• in- of extern accountants
• hoofden administratie
• internal auditors
• risk managers
• insurance managers
• in- of externe juridisch adviseurs
• belastingadviseurs
• medewerkers met een fraudeonderzoekstaak, audit- of compliancefunctie
• (forensisch) accountants
• facility managers
• security managers

Praktijkgerichte schriftelijke leergang

De inhoud van de leergang is zo opgebouwd dat je het geleerde direct in de praktijk kunt toepassen. Je kunt de leergang gebruiken als handig naslagwerk waarin je informatie snel op kunt zoeken. De auteurs hebben jarenlange praktijkervaring in diverse organisaties. Zij gebruiken in de leerstof dan ook veel praktijkvoorbeelden die voor je herkenbaar zullen zijn.

8 Voordelen op een rij:

1. Direct beginnen.
2. Voor jou en je collega's.
3. Praktijkgericht en direct toepasbaar.
4. Geen reistijd én geen reiskosten; je hoeft niet weg van kantoor, studeer waar en wanneer je wilt.
5. Mogelijkheid om inhoudelijke vragen te stellen aan vakdeskundige.
6. Actueel, handig en waardevol naslagwerk.
7. Het geleerde is direct toepasbaar in uw werk.
8. Certificaat van deelname.

Na bestudering van deze schriftelijke leergang

• kun je een anti-fraude programma ontwikkelen en implementeren in uw organisatie;
• kun je benoemen uit welke stappen de juridische fraude cirkel bestaat;
• weet je hoe je moet handelen bij interne fraude;
• ken je de fases van een fraude onderzoek;
• kun je aangeven welke digitale criminele activiteiten voorkomen en welke opsporingstechnieken je kunt gebruiken;
• weet je hoe witwassen bestreden kan worden.

Inhoud van de leergang

In de leerstof is een aantal case studies opgenomen.

Deel 1: Ontwikkeling, implementatie en governance van een anti-fraude programma binnen bedrijven en instellingen
• Definitie van fraude en de fraudevormen binnen bedrijven en instellingen
• Logische bouwstenen van een anti fraudeprogramma
• Management commitment en implementatie
• Vertaling van fraudebeleid in Administratieve Organisatie /Interne Controle
• Governance en interne naleving van het anti fraudeprogramma

Deel 2: Ethiek & integriteit binnen bedrijven en instellingen en de fraudecirkel
• Gedragsregels en de toon aan de top
• Normen en waarden binnen bedrijven en instellingen
• De psyche van de fraudeur
• Fraudecirkel: motief, gelegenheid en rationalisatie

Deel 3: De Juridische fraudecirkel
Fraudedelicten in het strafrecht
• Pre-employmentscreening
• Waarschuwingssystemen en “zwarte lijsten”
• Klokkenluiderregeling in de wet
• Juridische aspecten van privaat onderzoek
• Gegevensvergaring bij anderen en gegevensuitwisseling met anderen
• Ontslag en schadeverhaal

Deel 4: Het onderzoek naar fraude door medewerkers: interne fraude
• Verschijningsvormen van interne fraude
• Fraudezaken en lessons learned
• Eisen aan de verslaglegging van fraude-onderzoeken

Deel 5: Fraude met producten, diensten en services: externe fraude
• Verschijningsvormen van externe fraude
• Fraudegevoeligheidsscan bij het in de markt zetten van nieuwe producten
• Fraude-indicatoren
• Technische aspecten van fraude-onderzoek
• Tactische aspecten van fraude-onderzoek
• Eisen aan de verslaglegging van fraude-onderzoeken
• Samenwerking met de overheid

Deel 6: Digitaal rechercheren
• Opzet en werking van fraude- detectiesystemen (preventief en detectief)
• Uitvoering van onderzoeken in een geautomatiseerde omgeving
• Aandachtspunten voor forensische sporenvastlegging
• Nuttige databanken en het gebruik daarvan

Deel 7: Bijzondere fraudevormen 1: Fraude en corruptie
• Cultuurbepaaldheid van corruptie
• Inkoopfraudes en interne en externe gedrevenheid
• Preventie en detectie van corruptie in bedrijven
• Functiescheiding, twee-ogen principe

Deel 8: Bijzondere fraudevormen 2: Financieel- economisch rechercheren
• Soorten boekhoudfraudes en fraude-indicatoren
• Rol van interne en externe accountants
• Instrumenten voor de preventie van boekhoudfraude
• Instrumenten voor de detectie van boekhoudfraude

Deel 9: Bestrijding witwassen en CDD
• Beursgenoteerd (audit committee) of niet beursgenoteerd
• Bestrijding witwassen
• Customer Due Diligence (CDD)

Deel 10: Fraude afhandeling
• Publiekrechtelijke afhandeling van fraude
• Privaatrechtelijke afhandeling van fraude

Deel 11: Compliance
• Compliance en de financiële sector
• Relatie fraude en Compliance
• Praktijk van de compliance-regelingen

Service en ondersteuning

Indien je tijdens het bestuderen van de lesstof vragen hebt, kun je vanzelfsprekend per e-mail contact opnemen. Wij zorgen er dan voor dat je vraag bij de betreffende auteur terechtkomt en dat hierover contact met je wordt opgenomen. Voor de bestudering van een les moet je rekenen op een studieduur van 4-6 uur.

Direct beginnen en flexibel studeren!

Met deze schriftelijke leergang kies je voor flexibel studeren. Je kunt studeren waar en wanneer je wilt en je bepaalt zelf wanneer je start, 365 dagen per jaar.
Als je kiest voor het standaard studietempo, ontvang je automatisch elke week een nieuwe les. Wil je je studietempo zelf bepalen? Kies er dan voor om de leerstof ineens te ontvangen. De leerstof wordt per post naar je toegezonden. Door deze flexibele vorm van studeren ben je dus niet gebonden aan bepaalde lesdagen of -tijden. Je kunt de schriftelijke leergang thuis, op kantoor, onderweg of zelfs in het buitenland bestuderen.
Als je je inschrijft voor deze schriftelijke leergang, kun je direct beginnen. We streven ernaar om het materiaal binnen maximaal vijf werkdagen na ontvangst van je betaling toe te sturen.

Certificaat van Deelname

Na afloop van de schriftelijke leergang ontvang je een certificaat van deelname.

De investering

De schriftelijke leergang kost € 1.980,- excl. BTW. Bij dit bedrag is inbegrepen:
• 11 delen schriftelijk studiemateriaal
• Opbergmappen
• Individuele ondersteuning door inhoudelijk deskundige
• Certificaat van deelname