Branche leven: Fiscale aspecten en kapitaalverzekering

Leerdoel 

Deze opleiding leert u de diverse fiscale stelsels die van belang zijn voor kapitaalverzekering. Aan de orde komen onder andere de Successiewet, loonbelasting en vennootschapsbelasting.

U leert:

• de diverse fiscale regimes kennen, zoals pré Brede Herwaardering, Brede Herwaardering en Wet IB 2001, en leert deze regimes en het overgangsrecht in praktijksituaties toepassen
• de voorwaarden, kenmerken en toepassingen van de kapitaalverzekering eigen woning kennen
• adviseren op het gebied van kapitaalverzekeringen in relatie tot inkomstenbelasting, successierecht en schenkingsrecht

Doelgroep

• medewerkers bij verzekeraars en intermediairs die de complexere aanvragen op het gebied van kapitaalverzekeringen behandelen
• medewerkers die hun fiscale kennis op het vlak van levensverzekeringen verder willen verdiepen
• in- en externe accountants en MKB-accountants

Overige belangrijke informatie

• PE-punten NIVRA: 20
• PE-punten NBVA: 75
• PE-punten FFP: 10 (belastingen: 5, levensverzekeringen en pensioenen: 5)
• studiebelasting: 75 uur
• praktijkgerichte opleiding op basis van zelfstudie
• in- en externe accountants en MKB-accountants